前一段由於楊震身負重傷在佳木斯養生，而特地組建的軍區前指，隨著楊震傷愈已經撤銷。所有人員全部撤離佳木斯，返回了興山要塞的總部。所以楊震並未返回佳木斯，而是直接回到了興山要塞。
會議召開後，第一個議題就是敵情通報。參謀出身的郭邴勳通報時，還是老習慣指著地圖：「自去年十二月份起，日軍開始陸續增兵。我們先後在西部的依蘭，中部的樺川、勃利，西部的寶清、饒河都發現日軍新的師團番號。」
「其中在依蘭南部、勃利、樺川一線除了原有的十四師團之外，增加有日軍第六、第十師團主力。東部的饒河、寶清、密山一線除了原有的日軍第十一師團已經恢復滿編建制外，發現日軍第五師團、第十師團一個支隊。」
「除了原來部署饒河至依蘭一線的日軍五個師團之外，經過無線電以及小規模的滲透偵察，我們還在日軍後方的穆稜、寧安、葦河、虎林一線發現日軍第二十九師團主力，以及正在編成的一個新師團，只是番號不詳。」
「除了日軍大量野戰師團之外，我們在依蘭地區先後發現了日軍獨立野戰重炮第四、十七、二十三聯隊，獨立野戰重炮第六大隊，戰車第五、四、九、十共計四個戰車聯隊。在寶清境內發現有日軍獨立野戰重炮第七聯隊、獨立第一重炮兵大隊，戰車第三聯隊。」
「此外根據情報顯示，在日軍的後方還部署有三個獨立臼炮大隊，兩個野戰重炮聯隊，以及共計十七個中隊的山炮、野炮、迫擊炮和速射炮。一個戰車聯隊、四個獨立工兵聯隊，一個野戰鐵道聯隊兵力。以及偽滿軍四個步兵旅、兩個騎兵旅，偽滿鐵路護路軍六個團，憲兵兩個團。」
「除了地面上的日軍兵力與裝備得到大大的加強之外，日軍還調集了大量的飛機。僅僅日軍駐穆稜八面通機場就在原有的一個戰鬥機戰隊的基礎上，又增加了輕型轟炸機、偵察機各一個戰隊。」
「另外原駐公主嶺的日軍第七飛行團的輕重轟炸機各一個戰隊、一個獨立偵察機中隊以及一個戰鬥機戰隊，也在日前轉場至穆稜南部的團山子機場。日軍在牡丹江各個機場還駐紮有第八飛行團的兩個輕轟炸機戰隊、一個重轟炸機戰隊以及戰鬥機戰隊隨時可以投入一線作戰。」
「在我們當面之敵，不算當面的日軍五個師團，以及保障其側後方向的第二十九師團主力之外。還有部署在戰場附近的虎林、密山、綏陽一線，隨時可以增援的第十一、十二兩個師團。以及偽滿黑河省境內的第一師團。」
「按照現在關東軍的總兵力來看，在我們周圍的日軍師團就高達十個。除了部署在西滿地區的日軍第七、二十三、二十八三個師團，以及在去年被我軍重創，目前已經調回新京擔任守備任務的第四師團和重新組建後已經調往熱河的二十四師團之外，我們周邊的日軍總兵力已經佔其總兵力的一半還多。」
「至於炮兵，尤其是重炮兵以及戰車等技術兵種則高達七成。這還不算目前我們無法統計的航空兵以及其他技術兵種在內。僅僅一線兵力總數高達十二萬人，戰車二百四十輛，一百毫米以上重炮二百六十餘門。甚至其中還發現了二百四十毫米重榴彈炮。」
「從一線陣地捕獲的日軍戰俘口供以及我們的情報網提供的情報看，一線日軍的五個師團已經開始停止休假，進入一級戒備。現在正在抓緊時間儲備彈藥、油料、糧食，做臨戰之前的最後準備。從情報來看，我們預計日軍的攻擊日期很可能定在五月末到六月初這一段時間。」
說到這裡，郭邴勳指了指已經地圖上已經標好的前沿日軍動態道：「從目前的日軍兵力以及裝備部署情況來看，日軍的主要突擊力量部署在依蘭和寶清方向。從這兩地至佳木斯大部分都在松花江平原地帶。」
「尤其依蘭以北至佳木斯一線地形平坦河流較少，適合日軍採取大規模的戰車叢集作戰。所以日軍在這一線集中第六、十、十四三個師團以及三個重炮聯隊、四個戰車聯隊。也就是說按照日軍的編制，這一線的日軍戰車將高達一百九十餘輛。」
「而東線的寶清，大部分的山地在日軍手中控制，我軍控制區內大部分也都是平原地形，易攻難守。尤其寶清縣城所在地，大部分都位於松花江平原地區。除了西部的山地外，幾乎是一馬平川，無險可守。」
「所以日軍在這個方向也集中了一個戰車聯隊，外加一個野戰重炮聯隊。這部分日軍雖然看似兵力、裝備不如西線，但其隨時可以得到駐穆稜的日軍第八師團、虎林的十二師團支援。」
「而且從目前看，日軍東西兩線兵力充足，其正面又連成一線。我感覺日軍此次北上的話，極有可能會採取在戰車與重炮的掩護之下，從依蘭、勃利、寶清向北一線平推的戰術。至於東邊的饒河一線，那裡由於地形的限制，日軍很有肯可能只派部分兵力發起策應性的攻擊，以分散我軍兵力，倒是不會選擇那邊作為主要突擊的放向。」
「從日軍的兵力部署看，我軍即將面臨的是一場血戰。尤其是我軍將會首次面對日軍大規模的戰車攻擊。所以我建議，我軍應該繼續採取去年秋季作戰的經驗，主要採取防守反擊的戰術。以層層防禦消耗，並儘量分散日軍後，在逐次採取反擊。」
「根據目前的態勢來看，我軍的主要防禦應該放在寶清至於依蘭一線。至於撫遠，我建議我軍在必要的時候可以放棄。以撫遠、同江交界處的大片沼澤地為天然防禦陣地，主要採取守勢。」